Cuadro Nº 04

Presupuesto Institucional de Modificado 2007 Vs Presupuesto Institucional Modificado 2008
Informe al 31.12.2008
Fuente de Financiamiento: 1.00 Recursos Ordinarios
(En Nuevos Soles)
Tipo de Gasto
y Grupo Genérico 		 Presupuesto
Institucional
Modificado
(PIM)
2007		 Presupuesto
Institucional
Modificado
(PIM)
2008		 Diferencia
Monetaria		 Diferencia Porcentual por
Categoría
del Gasto		 Grupo
Genérico
GASTOS CORRIENTES            44,923,748            47,162,100            2,238,352 4.98%  
Personal y Obligaciones Sociales (Plla.Pers.Activo)            23,094,428            26,131,260            3,036,832   13.15%
Obligaciones Previsionales (Plla. Cesantes)            14,167,659            13,826,928             (340,731)   -2.40%
Bienes y Servicios              6,461,661              5,991,930             (469,731)   -7.27%
Otros Gastos Corrientes  (Investigación,  Fallecimiento y Sepelio)              1,200,000              1,211,982                 11,982   1.00%
GASTOS DE CAPITAL              4,301,911              4,319,440                 17,529 0.41%  
Inversiones              3,754,379              3,819,440                 65,061   1.73%
Otros Gasto de Capital (Equipamiento)                 547,532                 500,000               (47,532)   -8.68%
TOTAL PLIEGO:            49,225,659            51,481,540            2,255,881 4.58%  

 

OBSERVACIONES
Al comparar los Presupuestos Institucionales Modificados de los Años 2007 y 2008 este último se incrementó en 4.58%, reflejándose dentro del Gasto el siguiente comportamiento:
1.- El Gasto Corriente muestra una variación en el orden del 4.98% y el Gasto de Capital en 0.41%.
2- En lo Referente al incremento del Presupuesto Institucional Modificado (PIM) en el rubro de Personal y Obligaciones Sociales, se debe a que esta asignación contempla los recursos autorizados mediante Leyes Nº 29035“Ley que autoriza Crédito Suplementario para el Programa de Homologación Docentes Universitarios”, Ley Nº 29070 “Que fija el 9% para completar el Programa de Homologación del Docente Universitario para el año fiscal 2007”, y Ley Nº 29137 “Ley que aprueba los términos de la continuación del programa de Homologación de los Docentes de las universidades públicas”, Ley Nº.29223 "Precisa la aplicación de la Ley Nº 29137, Ley que aprueba los Términos de continuación del Programa de Homologación de las Docentes de las Universidades Públicas, haciéndose efectiva por la aplicación del Decreto Supremo 145-2008-EF mediante el cual se transfiere los fondos para el reintegro de dos meses (Junio y Julio); Por la aplicación Decreto de Supremo Nº 002-2008-EF mediante el cual autoriza los recursos para proceder al pago del Bono por Crecimiento Económico al personal activo sujeto al régimen laboral del Decreto legislativo Nº 276, razón por la que se muestra un incremento de 13.15 % con respecto al PIM de ejercicio anterior.
3- Dentro del Rubro Obligaciones Previsionales se muestra una disminución del 2.40 %.
4- Reducción del 7.27% en Bienes y Servicios.
5- En relación a Otros Gastos Corrientes se muestra que la cifra autorizada por el Ministerio de Economía y Finanzas, es mayor a la Autorizada para ejercicio anterior en 1.00%
6- En lo que respecta a Inversiones (obras) este se incrementa en 1.73% debido a la aplicación del Art. 11 de la Ley 29142 “Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2008”.
7- Dentro del Rubro Otros Gastos de Capital se muestra una disminución del 8.68 % respecto al ejercicio anterior.

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